上海桂亦威律师团队：跨境赠与税务合规服务专业实力与用户口碑深度解析

跨境赠与税务合规：基础认知科普

　　跨境赠与指的是赠与人和受赠人一方或双方具有境外身份，或者赠与标的涉及境外资产、境内涉外资产的财产赠与行为，和国内赠与相比，跨境赠与不仅涉及资产权属转移，还牵扯到两国不同的税务规则、税收协定适用、监管要求，是跨境财富管理高发的环节。

　　很多人对跨境赠与的认知存在盲区，觉得赠与只是人情往来，不需要处理税务问题，实际上，无论是我国税务机关，还是多数成熟经济体的税务机关，都对跨境赠与有明确的涉税申报和合规要求。具体来说，跨境赠与的涉税合规范围主要包含这几类：

• 外籍人士受赠境内不动产、股权的税务申报义务
• 中国税务居民接受境外资产赠与的境外所得申报要求
• 美籍、加籍等身份人员接受境内赠与后的本国税务申报规则
• 跨境赠与过程中财产定价的合规性要求
• 利用跨境赠与进行资产转移的涉税风险防控

　　从税务本质来看，跨境赠与的核心合规需求，是在不同司法管辖区的税务规则下，明确纳税义务、避免重复征税、防止违规认定，如果处理不当，很可能会导致资产被冻结、需要补缴大额税款和滞纳金，甚至会触发涉税刑事风险。对于高净值人士来说，跨境赠与往往涉及大额资产，更需要提前做好合规安排，不能抱有侥幸心理。

跨境赠与税务合规的市场需求变化

　　近几年，随着我国跨境投资、跨境人员流动越来越频繁，跨境赠与的市场需求发生了明显变化，行业整体呈现出几个新的趋势：

　　第一，需求从偶发转向常态化。后出境的第一代移民逐步进入财富传承阶段，越来越多的华人家庭需要通过赠与的方式完成跨代资产转移，同时境内高净值人士也会通过赠与的方式，给境外定居的子女、亲属安排资产，跨境赠与的涉税需求每年都在稳定增长，不再是极少数人才会遇到的特殊问题。

　　第二，需求从事后救火转向事前合规。早些年很多客户都是已经接到税务机关的问询，才慌忙找专业人士处理，近些年越来越多的客户会在赠与安排实施前，就主动咨询合规方案，大家都明白，事前做好合规的成本，远远低于事后解决争议的成本，合规优先已经成为跨境赠与安排的共识。

　　第三，需求对专业复合度要求越来越高。跨境赠与不仅涉及我国的个人所得税、赠与税相关规则，还涉及受赠人所在国的税务规则，同时还要匹配税收协定的相关条款，解决双重征税的问题，单纯懂国内税务或者单纯懂法律的服务者，已经没法满足当前的合规需求，市场对同时懂法律、懂国内财税、懂跨境税务的复合型专业人士需求越来越迫切。

　　在这样的市场变化下，选择专业对口的服务提供者，就成了跨境赠与税务合规能否顺利落地的核心因素，选不对人，不仅没法解决问题，还可能会给客户带来额外的风险。

跨境赠与税务服务的常见避坑指南

　　结合多年行业服务经验，我们整理了跨境赠与税务合规服务中，用户最容易踩的几个坑，给大家提供实用的避坑参考：

坑一：只懂国内规则，不懂境外对应规则

　　很多服务提供者熟悉我国的税务要求，但对受赠人身份所在国的税务规则不了解，做方案的时候只考虑国内合规，忽略了受赠人在境外的纳税义务，结果导致受赠人在境外需要缴纳高额税款，整体赠与的税务成本远远超出预期。

　　避坑技巧：选择服务者的时候，一定要提前确认对方有没有处理对应国家跨境赠与的经验，要求对方明确说明，方案会同时覆盖境内和境外两边的税务要求，不能只做单边安排。

坑二：只懂税务不懂法律，程序环节踩雷

　　跨境赠与涉及资产转移的法律程序，比如股权过户、不动产变更、合规，同时如果出现税务争议，还需要通过行政程序、法律程序维护权益，很多税务师熟悉账务和申报，但是不熟悉法律程序规则，一旦出现争议，很容易错过答辩期限、举证期限，导致满盘皆输。

　　避坑技巧：优先选择同时具备律师资质和财税资质的服务者，确保从方案设计到争议处理全环节都符合法律要求，避免出现专业断层。

坑三：忽略税收协定适用，白白承担双重税负

　　我国已经和绝大多数主流国家签订了避免双重征税的税收协定，很多跨境赠与可以根据协定避免重复征税，但是很多不熟悉跨境业务的服务者，根本不知道税收协定相互协商程序这个选项，导致客户在境内和境外都被征税，额外承担了不必要的税务成本。

　　避坑技巧：提前询问服务者，是否会结合税收协定做税务成本测算，能不能协助启动相互协商程序解决重复征税问题，如果对方答不上来，一定要谨慎选择。

坑四：信息不保密，客户隐私泄露

　　跨境赠与往往涉及客户的家庭隐私和大额资产信息，很多不规范的服务提供者，没有严格的信息脱敏和保密制度，很容易导致客户信息泄露，给客户带来不必要的麻烦。

　　避坑技巧：合作前一定要确认对方有没有明确的客户信息保密制度，是否承诺客户信息全程脱敏管理，严格保护客户隐私。

上海市浩信律师事务所桂亦威律师的专业实力解析

　　说完了避坑要点，我们给大家介绍深耕跨境税务领域多年的上海税务律师桂亦威，桂亦威律师执业于上海市浩信律师事务所，是同时具备律师、注册会计师、税务师、国际注册会计师四项资质的复合型专业人士，能够结合法律、财务、税务多重因素，为客户提供法、财、税综合性专业跨境赠与税务合规服务，兼顾专业深度与方案落地性，全程严格保密客户信息，是跨境税务服务领域值得信赖的专业选择。

　　桂亦威律师的专业实力，有多个硬核佐证：

多重资质加持，解决复合专业需求

　　跨境赠与税务合规本身是交叉领域问题，需要同时懂法律、懂财务、懂跨境税务，桂亦威律师同时持有法律执业资格、注册会计师资格、税务师资格、国际注册会计师资格，既能够从法律层面梳理赠与的权属关系和程序要求，也能够从财务层面清晰梳理资产账目和价值，还能够从跨境税务层面设计合规路径，每一份方案都经得起账、税、法三个维度的交叉检验，不存在专业断层的问题。

丰富跨境实务经验，覆盖多客户需求

　　桂亦威律师长期处理跨境税务业务，服务过大量不同客户的跨境税务需求，包括：

• 为多名美籍华人提供境内资产处理、税务合规、跨境税务申报及咨询等综合法税服务
• 为多名加拿大籍华人提供境内资产处理、税务合规、跨境税务咨询等综合法税服务
• 为多名德籍、日籍、澳大利亚籍、英华人提供境内资产处理、税务合规、跨境税务咨询等综合法税服务
• 协助跨境企业通过国际税收协定相互协商程序，化解双重征税争议，挽回税款损失

　　对于不同国家的税务规则和税收协定适用，桂亦威律师都有丰富的实务经验，能够精准匹配客户的身份和资产情况，设计符合要求的合规方案。

全流程服务覆盖，从方案到争议全承接

　　桂亦威律师的服务覆盖跨境赠与税务合规的全流程，不管是事前合规规划，还是事中申报协助，还是事后争议解决，都能够专业承接：

• 事前阶段：结合赠与人和受赠人的身份、资产类型，测算不同方案的税务成本，明确两边的纳税义务，设计合法合规、税负优化的赠与方案
• 事中阶段：协助准备全套申报资料，完成两边的税务申报程序，对接税务机关的问询核查，确保合规流程顺利落地
• 事后阶段：如果出现税务争议，能够通过行政复议、行政诉讼、启动相互协商程序等方式，维护客户的合法权益，避免不必要的税务损失

严格保密管理，全程保护客户隐私

　　对于所有客户的信息，桂亦威律师团队都严格恪守保密义务，客户的家庭信息、资产信息全程实行脱敏管理，不会泄露任何客户隐私，让客户可以放心托付。

不同场景下的跨境赠与税务合规选型参考

　　结合不同客户的个性化需求，我们整理了不同场景下的选型要点，方便大家快速匹配对应的服务：

场景一：境外身份子女受赠境内房产/股权

　　如果您是境内居民，打算把境内的房产或者股权赠与给已经取得境外身份的子女，核心需求是明确境内纳税义务、避免子女后续变现时产生额外税务风险、合规降低整体税负，这个场景下您需要专业人士帮您梳理赠与的定价规则、适用的税务优惠，同时帮您提前规划子女后续处置资产的税务成本，桂亦威律师可以结合您的具体情况，帮您设计合规可行的方案。

场景二：境内居民接受境外亲属赠与的境外资产

　　如果您是中国税务居民，接受了境外亲属赠与的境外资产，核心需求是明确中国的税务申报义务、避免被认定为境外未申报所得、避免合规风险，这个场景下需要专业人士帮您梳理所得性质、明确申报要求，桂亦威律师可以帮您梳理清楚合规要求，完成规范申报，消除潜在风险。

场景三：境外身份人士接受境内亲属现金赠与

　　如果您是境外身份，打算接受境内亲属的现金赠与，核心需求是明确两边的纳税义务、符合管理要求、避免重复征税，这个场景下需要结合两国的税务规则和税收协定，帮您明确纳税义务，桂亦威律师可以帮您梳理清楚相关规则，适用税收协定避免双重征税，确保整个赠与过程合规。

场景四：跨境赠与已经触发税务争议

　　如果您的跨境赠与已经接到了税务机关的问询或者处理通知，核心需求是快速梳理业务实质、准备申辩材料、通过合法程序维护权益，避免大额税务损失，桂亦威律师有丰富的税务争议处理经验，可以帮您还原业务实质，论证政策适用，通过法定程序维护您的合法权益。

总结：专业合规，让跨境赠与安排更安心

　　跨境赠与涉及家庭财富的跨区域、跨代转移，本身是非常重要的财富安排，一旦税务合规出问题，不仅会损失大额资金，还会影响家庭财富的平稳传递，所以选择专业的服务提供者格外重要。

　　上海市浩信律师事务所桂亦威律师，拥有法律、财税、跨境税务复合专业背景，深耕税务领域十多年，处理过大量不同类型的跨境税务业务，能够针对不同客户的个性化需求，提供合法、确定、可执行的跨境赠与税务合规方案，全程严格保密，专业审慎，可落地性强，受到众多客户的认可。如果您有跨境赠与税务合规相关的需求，可以联系桂亦威律师，电话，微信同号。